第一篇 涉外税收征管制度
第一章 涉外税收征管
第二章 涉外税收体制
第三章 税务机构
第四章 发票管理规定
第五章 税务代理制度
第六章 税务登记制度
第二篇 涉外纳税申报操作规范
第一章 流转税纳税申报
第二章 所得税纳税申报
第三章 其他税种纳税申报
第三篇 涉外税款征收操作规范
第一章 税款征收解缴方式
第二章 税款征纳操作规范
第三章 关联企业业务往来税收调整
第四篇 涉外税务处理技术
第一章 涉外增值税处理技术
第二章 涉外消费税处理技术
第三章 涉外营业税处理技术
第四章 涉外个人所得税处理技术
第五章 其种税种处理技术
第五篇 涉外企业所得税处理技术
第一章 涉外企业所得税适用范围
第二章 纳税义务人
第三章 应税所得范围
第四章 税率和所得额、税额和计算
第五章 税款的申报与缴纳
第六章 收入总额
第七章 税前扣除项目
第八章 关联企业业务往来
第九章 资产的税务处理
第十章 股权投资及改组所得税政策
第十一章 企业清算所处的税务处理
第十二章 预提所得税
第六篇 国外企业常驻代表机构税收规范
第一章 常驻代表机构概念及认定
第二章 收入总额的确定
第三章 企业所得税
第四章 个人所得税
第五章 营业税
第六章 其他税种
第七章 行业综合征免规定
第八章 税收优惠
第九章 税务登记与税务检查
第七篇 涉外税收优惠
第一章 地区性优惠
第二章 期间性优惠
第三章 再投资退税
第四章 税收抵免
第五章 企业行业性优惠
第六章 项目优惠
第七章 追加投资项目享受的优惠
第八章 地方所得税和境外所得税减免
第八篇 部分涉外企业、行业征免
第一章 文化体育业
第二章 代理业
第三章 旅店业
第四章 租赁经营
第五章 咨询业
第六章 交通运输业
第七章 金融业
第八章 采掘业
第九章 农业
第十章 房地产开发业
第十一章 海洋石油勘探业
第十二章 建筑安装业
第十三章 教育医疗业
第十四章 加工修理修配
第十五章 其他行业
第九篇 部分特殊涉外企业征免
第一章 企业聘任个人或管理公司实行承包仍享受外商投资企业优惠
第二章 支付受聘个人劳务费或公司的服务费允许作为费用列支
第三章 筹办期的企业
第四章 外向投资是否（未）达到投资比例的企业
第五章 外商投资创业投资企业
第六章 不组成企业法人中外合作经营企业
第七章 跨国公司在京设立地区总部
第八章 外商投资设立研发中心
第九章 利用外资改组国有企业
第十章 外商投资性公司与其子公司业务往来
第十篇 涉外税收筹划
第一章 税收筹划概述
第二章 立法环节税收筹划
第三章 征管环节税收寿划
第四章 避税筹划
第五章 节税筹划
第六章 转嫁筹划
第七章 分税种税收筹划
第八章 分周斯税收筹划
第九章 分行业税收筹划
第十章 税收筹划新方法
第十一篇 国际税收
第一章 国际税收概述
第二章 国际重复征税及其解决方法
第三章 国际避税方法
第四章 转让定价的税务管理
第五章 反避税法规与措施
第六章 国际税收协定
第七章 税收优惠与吸引外资
第八章 国际纳税筹划
第十二篇 涉外税务稽查操作规范
第一章 税务稽查概述
第二章 税务稽查职能与权限
第三章 税务稽查对象的确定与管辖
第四章 税务稽查的实施
第五章 税务稽查的审查与处理决定执行
第十三篇 涉外税收行政
第一章 税务行政复议
第二章 税务行政诉讼
第三章 税务行政处罚
第十四篇 涉外税收违法与犯罪
第一章 税收违法与犯罪概述
第二章 偷税罪及其法律责任
第三章 逃税罪及其法律责任
第四章 抗税罪及其法律责任
第五章 骗取出口退税罪及其法律责任
第六章 其他涉税犯罪及其法律责任
第十五篇 涉外税收法律法规
附录：外商投资产业指导目录
限制外商投资产业目录
限制外商投资产业目录（甲）
限制外商投资产业目录（乙）
当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录